Аналитическая справка

о выполнении плана поступлений доходов в

консолидированный бюджет  муниципального образования

«Павловский район»

за  январь-май 2016 года

В консолидированный бюджет муниципального образования "Павловский район" за  январь – май 2016 года поступило налоговых и неналоговых доходов в общей сумме 95,0 млн. руб., что составляет 42,8%  плановых назначений. При этом на долю налоговых платежей, администрируемых налоговыми органами, приходится 65,1% общих поступлений. Налоговых доходов январь-май 2016 года  в консолидированный бюджет муниципального образования поступило 13,3 млн. руб. - это на 593,4 тыс. руб. больше поступлений за аналогичный период 2015 года.

За период с начала года план консолидированного бюджета  муниципального образования "Павловский район" по собственным доходам выполнен на 119,0%. При плане 13914,0 тыс.руб. поступило доходов  16564,1 тыс. руб., с увеличением на 2650,1 тыс.руб. Поступление за аналогичный период прошлого года составило 16071,6 тыс.руб. , что на 492,5 тыс.руб. больше текущего периода.

В структуре налоговых поступлений консолидированного бюджета муниципального образования «Павловский район» наибольший удельный вес приходится на следующие виды налогов :

·        налог на доходы физических лиц     –  48,5%;

·        акцизы                                                –  15,2%;

·        земельный                                          –    3,5%;

·        доходы от оказания платных услуг  –   12,8%;

·        ЕНВД                                                  –   8,0%;

·        УСНО                                                 -    2,1%;

·        доходы от использования имущества–  4,3%.

Налоговых доходов в консолидированный бюджет района поступил13301,9 т.р., плановые назначения выполнены на 116,2% и 104,7% к аналогичному периоду прошлого года, рост составил 593,4 т.р.

По налогу на доходы физических лиц при плане 7452,0 т.р. поступило 8040,4 т.р. Выполнение составило 107,9%.Перевыполнение  составило 588,4т.р. Это связано с погашением недоимки Павловским Райпо в сумме 210,0т.р. т.р., МУП «Сервис»-1232,9 т.р., ООО «Хлебокомбинат» - 86,9т.р., ООО «Торговый комплекс» - 189,0т.р.

По акцизам на нефтепродукты при плане 1605,0 т.р. поступило налогов на сумму 2511,1 т.р. или 156,5%.

По ЕНВД поступления составили 1350,0 т.р. при плане 1332,3 т.р. Выполнение составило 98,7%. Недовыполнение на 17,7т.р. в связи с наличием недоимки. Выполнение ожидается по состоянию на 01.07.2016г.

План по земельному налогу выполнен на 83,3%. При плане 705,0 т.р. поступило 587,1 т.р. Недополучено 117,9т.р. Планировалось погашение недоимки бюджетными учреждениями, но из-за недостатка финансирования уплата земельного налога не производилась.

По ЕСХН поступило 309,4 т.р. в плане на январь-май  2016 года заложено 21,0 т.р. Перевыполнение связано с погашением недоимки.

План по налогу на имущество выполнен на 90,3%. При плане 60,1 т.р. поступило 54,2 т.р. Недополучено 5,9т.р. Выполнение ожидается по состоянию на 01.07.2016г.

Неналоговых доходов поступило 3262,2 т.р. при плане 2461,9 т.р., выполнение составило 132,5%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года уменьшение составило 100,9т.р., которое связано в разовым поступлением административного штрафа в крупной сумме.

Доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной и государственной собственности, поступило 716,8 тыс.руб. при плане 581,9 т.р. выполнение составило 123,2%.

Платы за негативное воздействие на окружающую среду  получено 135,9 тыс.руб. при плане 55,0 т.р. выполнение составило 247,1%.

План по доходам от оказания платных услуг выполнен на 137,2%, при плане 1540,0 т.р. поступило 2112,6 т.р.

Доходы от продажи муниципального имущества составили 159,9 т.р. в плане на январь-май 2016 года заложено не было.

Доходы от штрафов, санкций составили 151,5 т.р. при плане 285,0т.р., выполнение составило 53,2%. Недополучено 133,5 т.р.

План консолидированного бюджета района выполнен по всем доходным источникам за исключением налога ЕНВД (98,7%) , земельный налог (83,3%), штрафы (53,2%). План по муниципальному району выполнен на 124,7 %.

В разрезе поселений выполнение плана по состоянию на 01.06.2016г. составило:

Павловское городское поселение – (113,9%)

Шаховское сельское поселение – (70,4%)

Шмалакское сельское поселение – (98,3%)

Пичеурское сельское поселение – (59,2%)

Баклушинское сельское поселение –( 101,5%)

Холстовское сельское поселение  – (114,7%. )

В разрезе доходных источников по поселениям выполнение плана выглядит следующим образом:

- НДФЛ – не выполнен  план по Шмалакскому поселению (80,4%), Пичеурскому сельскому поселению (82,7%);

- ЕСХН – не выполнен план по Шаховскому  сельскому поселению, при плане 4,8т.р. поступлений не было;

- план по налогу на имущество не выполнен Павловским городским поселением (26,4%),Шаховским сельским поселением (6,7%), Баклушинским сельским поселением и Пичеурским сельским поселением (40,8%)

- план по  земельному налогу выполнен лишь Шмалакским сельским поселением (113,4%);

- госпошлина – не выполнен план по Пичеурскому сельскому поселению, при плане 1,0т.р. поступлений не было;

- доходы от использования  имущества  - не выполнен план по Павловскому городскому поселению (71,9%);

- по доходам от оказания платных услуг не выполнен план Шмалакским сельским поселением (58,3%), Баклушинским сельским поселением (97,5%).