Аналитическая справка

 о выполнении плана поступлений доходов в

консолидированный бюджет  муниципального образования

 «Павловский район»

за  январь-июнь 2016 года 

              В консолидированный бюджет муниципального образования "Павловский район" за  январь – июнь 2016 года поступило налоговых и неналоговых доходов в общей сумме 119,5 млн. руб., что составляет 53,9%  плановых назначений. При этом на долю налоговых платежей, администрируемых налоговыми органами, приходится 73,6% общих поступлений. Налоговых доходов январь-июнь 2016 года  в консолидированный бюджет муниципального образования поступило 16,6 млн. руб. - это на 1254,9 тыс. руб. больше поступлений за аналогичный период 2015 года.

            За период с начала года план консолидированный бюджета  муниципального образования "Павловский район" по собственным доходам выполнен на 108,2%. При плане 18981,2 тыс.руб. поступило доходов  20544,4 тыс. руб., с увеличением на 1563,2 тыс.руб. Поступление за аналогичный период прошлого года составило 19097,3 тыс.руб. , что на 1447,1 тыс.руб. больше текущего периода.

В структуре налоговых поступлений консолидированного бюджета муниципального образования «Павловский район» наибольший удельный вес приходится на следующие виды налогов :                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    

·     налог на доходы физических лиц     –  51,5%;

·     акцизы                                                 –  15,0%;

·     земельный                                          –    3,0%;

·     доходы от оказания платных услуг  –   11,5%;

·     ЕНВД                                                   –    6,8%;

·     УСНО                                                   -    2,0%;

·     доходы от использования имущества–  3,7%.

Налоговых доходов в консолидированный бюджет района поступил 16622,1 т.р., плановые назначения выполнены на 109,4% и 108,2% к аналогичному периоду прошлого года, рост составил 1254,9 т.р.

По налогу на доходы физических лиц при плане 10452,0 т.р. поступило 10589,9 т.р. Выполнение составило 101,3%. Перевыполнение  составило 137,9т.р. Это связано с погашением недоимки Павловским Райпо в сумме 210,0т.р. т.р., МУП «Сервис»-1232,9 т.р., ООО «Хлебокомбинат» - 86,9т.р., ООО «Торговый комплекс» - 209,0т.р.

По акцизам на нефтепродукты при плане 1926,0 т.р. поступило налогов на сумму 3084,5 т.р. или 160,2%.

            По ЕНВД поступления составили 1407,3 т.р. при плане 1380,0 т.р. Выполнение составило 102,0%.

            По УСНО плановые назначения выполнены на 113,2%.

            План по земельному налогу выполнен на 77,9%. При плане 793,0 т.р. поступило 617,9т.р. Недополучено 175,1т.р. Планировалось погашение недоимки бюджетными учреждениями, но из-за недостатка финансирования уплата земельного налога не производилась.

           По ЕСХН поступило 309,6 т.р. в плане на январь-июнь  2016 года заложено 50,0 т.р. Перевыполнение связано с погашением недоимки.

            План по налогу на имущество выполнен на 60,4%. При плане 89,9 т.р. поступило 54,3 т.р. Недополучено 35,6т.р.

            Неналоговых доходов поступило 3922,3 т.р. при плане 3785,3т.р., выполнение составило 103,6%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличение составило 192,2т.р.

            Доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной и государственной собственности, поступило 763,5 тыс.руб. при плане 688,6 т.р. выполнение составило 110,9%.

Платы за негативное воздействие на окружающую среду  получено 147,9 тыс.руб. при плане 100,0 т.р. выполнение составило 147,9%.

            План по доходам от оказания платных услуг выполнен на 101,2%, при плане 2331,7т.р. поступило 2358,7 т.р. 

            Доходы от продажи муниципального имущества составили 329,5 т.р. в плане на январь-июнь 2016 года заложено не было. Продано имущество муниципального района: здание детского сада и земельный участок.

            Доходы от штрафов, санкций составили 178,0 т.р. при плане 665,0т.р., выполнение составило 26,8%. Недополучено 487,0 т.р. Это связано с поступлением в 2015 году разового крупного штрафа.

План консолидированного бюджета района выполнен по всем доходным источникам за исключением земельного налога (77,9%), налога на имущество физических лиц  (60,4%), штрафов (26,8%). План по муниципальному району выполнен на 105,7 %.

В разрезе поселений выполнение плана по состоянию на 01.07.2016г. составило:

            Павловское городское поселение – (117,2%)

            Шаховское сельское поселение – (76,3%)

            Шмалакское сельское поселение – (85,3%)

            Пичеурское сельское поселение – (56,8%)

            Баклушинское сельское поселение –( 92,5%)

            Холстовское сельское поселение  – (123,2%. )

В разрезе доходных источников по поселениям выполнение плана выглядит следующим образом:

-НДФЛ – не выполнен  план по муниципальному району (93%), Шмалакскому поселению (82,7%), Пичеурскому сельскому поселению (98,9%);

-ЕСХН – не выполнен план по Шаховскому  сельскому поселению, при плане 4,8т.р. поступлений не было;

-план по налогу на имущество не выполнен Павловским городским поселением (26,4%),Шаховским сельским поселением (7,5%), Баклушинским сельским поселением и Пичеурским сельским поселением (40,8%)

-план по  земельному налогу не выполнен по Павловскому городскому поселению (94,3%), Шаховскому (37,9%), Шмалакскому (85,5%), Баклушинскому (56,1%), Пичеурскому (37,3%),Холстовскому (69,7%);

-госпошлина – не выполнен план по муниципальному району (95,2%),Баклушинскому поселению , при плане 1,0т.р. поступлений небыло, Пичеурскому сельскому поселению, при плане 1,0т.р. поступлений не было;

-доходы от использования  имущества  - не выполнен план по Павловскому городскому поселению (71,9%) и Баклушинскому (98,7%);

-по доходам от оказания платных услуг не выполнен план Шмалакским сельским поселением (58,3%), Баклушинским сельским поселением (97,5%).